ВКонтакте
Одноклассники
ТелеграмНалоговый вычет по ипотеке — полное руководство: как вернуть 13% от процентов и стоимости квартиры
Вы взяли ипотеку. Каждый месяц платите банку проценты. Знаете ли вы, что государство готово вернуть вам 13% от этих процентов? А также 13% от стоимости квартиры? Это называется налоговый вычет по ипотеке. В этом материале разберем, как получить вычет по ипотеке, сколько можно вернуть по ипотеке, какие документы нужны, кому положен, и как не ошибиться. Если вы хотите разобраться в материнском капитале, сначала прочитайте наш гид — материнский капитал и ипотека. Здесь же мы сфокусируемся на налоговом вычете.
Что такое налоговый вычет по ипотеке простыми словами
Налоговый вычет по ипотеке — это возврат части уплаченного вами налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Каждый работающий гражданин платит 13% от зарплаты в бюджет. Когда вы покупаете квартиру в ипотеку, государство возвращает вам часть этих денег.
Вычет состоит из двух частей:
- Основной вычет — 13% от стоимости квартиры (но не более 260 000 ₽).
- Вычет по процентам — 13% от суммы процентов, уплаченных банку по ипотеке (но не более 390 000 ₽).
Итого максимально можно вернуть: 260 000 + 390 000 = 650 000 ₽.
Простыми словами: если вы купили квартиру за 4 млн ₽ и заплатили банку процентов на 1 млн ₽, то государство вернет вам 13% от 4 млн (520 000 ₽, но лимит 260 000) и 13% от 1 млн (130 000 ₽). Итого 390 000 ₽. Остаток вычета по квартире (260 000 ₽) можно получить при следующей покупке жилья.
Основной вычет по ипотеке — 260 000 ₽ от стоимости квартиры
Вычет по ипотеке на покупку квартиры — это возврат 13% от суммы, потраченной на приобретение жилья. Максимальная сумма, с которой можно получить вычет, — 2 000 000 ₽. То есть вернуть можно не более 260 000 ₽ (13% от 2 млн).
Важно: лимит 2 млн ₽ — на человека, а не на квартиру. Если квартира стоит 5 млн ₽ и куплена в единоличную собственность, вы получите вычет только с 2 млн ₽. Остаток 3 млн ₽ «сгорает». Если квартира куплена в совместную собственность супругов, каждый может получить вычет с 2 млн ₽, то есть на двоих — 4 млн ₽.
Пример: супруги купили квартиру за 5 млн ₽. Каждый может заявить вычет с 2 млн ₽ (по 260 000 ₽ на каждого). Итого 520 000 ₽ — максимальная сумма для семьи.
Вычет по процентам по ипотеке — 390 000 ₽
Вычет по процентам по ипотеке — это возврат 13% от суммы процентов, которые вы фактически заплатили банку. Максимальная сумма процентов, с которой можно получить вычет, — 3 000 000 ₽. Вернуть можно не более 390 000 ₽.
Пример: вы взяли ипотеку на 4 млн ₽ на 10 лет под 16% годовых. За весь срок вы заплатите банку около 3 800 000 ₽ процентов. Но вернуть можно только с 3 млн ₽ — 390 000 ₽. Остаток «сгорает». Если проценты меньше 3 млн, вычет будет с фактической суммы.
Важное отличие: основной вычет можно получить только один раз в жизни (остаток можно переносить на другой объект). А вычет по процентам — только по одному объекту, и остаток не переносится. Если вы не выбрали весь лимит процентов (3 млн), остаток сгорает.
Кто может получить налоговый вычет по ипотеке
Кто имеет право на вычет:
- Граждане РФ, которые платят НДФЛ по ставке 13% (то есть официально работающие).
- Неработающие пенсионеры могут перенести вычет на три предыдущих года.
- ИП на ОСНО (общей системе налогообложения) — платят НДФЛ, имеют право.
Кто НЕ может получить вычет:
- ИП на УСН, патенте, ЕНВД (не платят НДФЛ).
- Неофициально работающие («в конверте»).
- Студенты, домохозяйки, безработные (нет налогооблагаемого дохода).
- Если квартиру купил близкий родственник (сделка между супругами, родителями и детьми) — вычет не дают.
Сколько можно вернуть по ипотеке — расчет на примерах
Сколько можно вернуть по ипотеке — зависит от стоимости квартиры, суммы процентов и количества собственников.
Пример 1. Квартира куплена одним человеком. Стоимость 2 500 000 ₽. Проценты по ипотеке за весь срок — 1 200 000 ₽.
- Основной вычет: с 2 000 000 ₽ (лимит) → 260 000 ₽.
- Вычет по процентам: с 1 200 000 ₽ → 156 000 ₽.
- Итого к возврату: 416 000 ₽.
Пример 2. Квартира куплена супругами в совместную собственность. Стоимость 5 000 000 ₽. Проценты за весь срок — 2 500 000 ₽.
- Основной вычет: каждый супруг может заявить с 2 000 000 ₽ → по 260 000 ₽ на каждого. Итого 520 000 ₽.
- Вычет по процентам: супруги могут распределить лимит 3 000 000 ₽ между собой. Например, муж заявляет 1 500 000 ₽, жена — 1 000 000 ₽. Муж получит 195 000 ₽, жена — 130 000 ₽.
- Итого семья вернет: 520 000 + 325 000 = 845 000 ₽.
Пример 3. Квартира стоит 1 500 000 ₽. Проценты — 800 000 ₽.
- Основной вычет: с 1 500 000 ₽ → 195 000 ₽. Остаток лимита (500 000 ₽) можно использовать при покупке другой квартиры.
- Вычет по процентам: с 800 000 ₽ → 104 000 ₽.
- Итого к возврату: 299 000 ₽.
Как получить вычет по ипотеке — пошаговая инструкция
Как получить вычет по ипотеке — два способа: через налоговую инспекцию (все деньги сразу за прошлый год) или через работодателя (ежемесячно не удерживают НДФЛ). Разберем оба.
Способ 1. Через налоговую инспекцию (ФНС) — получить всю сумму за год сразу.
Шаг 1. Дождитесь окончания календарного года. Вы можете подать декларацию за прошлый год. Например, в 2026 году подаете за 2025 год.
Шаг 2. Соберите документы. Вам понадобятся:
- Паспорт.
- Справка 2-НДФЛ (о доходах) за нужный год — берется у работодателя.
- Договор купли-продажи квартиры или ДДУ.
- Акт приема-передачи квартиры.
- Выписка из ЕГРН о праве собственности.
- Кредитный договор с банком.
- Справка из банка об уплаченных процентах по ипотеке (запрашивается в банке).
- Платежные документы (чеки, выписки, подтверждающие оплату).
Шаг 3. Заполните декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или в программе «Декларация».
Шаг 4. Подайте декларацию и документы в налоговую. Онлайн через личный кабинет или лично в инспекцию.
Шаг 5. Дождитесь проверки (камеральная проверка). Обычно 3 месяца.
Шаг 6. Получите деньги. Если проверка прошла успешно, налоговая перечисляет средства на ваш счет в течение 1 месяца.
Способ 2. Через работодателя — получать вычет ежемесячно (не удерживать НДФЛ из зарплаты).
Шаг 1. Соберите документы (те же, что и для ФНС, кроме декларации).
Шаг 2. Подайте заявление в налоговую на подтверждение права на вычет. В течение 30 дней налоговая выдаст уведомление.
Шаг 3. Отнесите уведомление работодателю. С этого момента работодатель не будет удерживать 13% из вашей зарплаты до тех пор, пока не выберете весь вычет.
Сумма вычета по ипотеке — как распределить между супругами
Сумма вычета по ипотеке может распределяться между супругами по их желанию.
По основному вычету: каждый супруг имеет право на вычет с 2 млн ₽. Неважно, на кого оформлена квартира и кто платил. Главное — они состоят в официальном браке и квартира куплена в браке.
По вычету на проценты: лимит на двоих — 3 млн ₽ (в сумме). Супруги могут распределить его в любой пропорции: 50/50, 100/0, 70/30. Если один супруг не работает (не платит НДФЛ), лучше распределить 100% на работающего.
Как распределить: подается заявление о распределении вычета (пишется в свободной форме и прикладывается к декларации).
Когда можно получить вычет по ипотеке — сроки
Когда можно получить вычет по ипотеке — сразу после оформления права собственности и получения документов. Не нужно ждать окончания ипотеки. Вы можете получать вычет ежегодно по мере уплаты процентов.
Пример: вы взяли ипотеку в 2025 году. В 2026 году подаете декларацию за 2025 год и заявляете проценты, уплаченные в 2025 году. В 2027 году — за 2026 год и так далее.
Срок давности: подать декларацию можно за три последних года. Если вы не знали о вычете, можно вернуть налог за последние три года.
Какие документы нужны для налогового вычета по ипотеке
Основные документы:
- Паспорт.
- Справка 2-НДФЛ (о доходах и суммах удержанного налога).
- Договор купли-продажи квартиры или ДДУ.
- Акт приема-передачи квартиры (для новостройки).
- Выписка из ЕГРН о праве собственности.
- Кредитный договор с банком.
- График платежей по кредиту (желательно).
- Справка из банка об уплаченных процентах за год (выдается по запросу).
- Платежные документы (квитанции, чеки, выписки по счету).
Для супругов дополнительно: свидетельство о браке, заявление о распределении вычета.
Часто задаваемые вопросы о налоговом вычете по ипотеке
— Вычет по ипотеке — сколько можно вернуть максимально?
Максимум 650 000 ₽: 260 000 ₽ от стоимости квартиры + 390 000 ₽ от процентов.
— Налоговый вычет по ипотеке — можно ли получить, если ипотека еще не закрыта?
Да, можно ежегодно, по мере уплаты процентов.
— Как получить вычет по ипотеке, если я в декрете?
Пока нет дохода, облагаемого НДФЛ, вычет не получить. Можно перенести на годы после выхода на работу.
— Возврат процентов по ипотеке — можно ли получить, если квартиру купили в 2015 году?
Да, если вы не использовали вычет раньше. Подайте декларации за последние 3 года.
— Сколько можно вернуть по ипотеке, если зарплата маленькая?
Вычет ограничен суммой уплаченного за год НДФЛ. Если вы заплатили налог 50 000 ₽, то и вернут 50 000 ₽. Остаток переносится на следующие годы.
— Вычет по процентам по ипотеке — что делать, если ипотека рефинансирована?
Вычет можно получить по новому кредитному договору (рефинансирование). Главное — целевое назначение: погашение ипотеки.
Коротко о главном
- Налоговый вычет по ипотеке — возврат 13% от стоимости квартиры (до 260 000 ₽) и от процентов (до 390 000 ₽). Итого 650 000 ₽.
- Вычет по ипотеке могут получить только работающие граждане, платящие НДФЛ 13%.
- Как получить вычет по ипотеке: подать декларацию 3-НДФЛ в ФНС или уведомление работодателю.
- Сумма вычета по ипотеке распределяется между супругами по заявлению.
- Сколько можно вернуть по ипотеке в год — зависит от уплаченного НДФЛ. Остаток переносится.
- Главный совет: не откладывайте оформление вычета. Собирайте документы и подавайте декларацию ежегодно.
Налоговый вычет по ипотеке — это реальные деньги, которые государство возвращает вам. Не пренебрегайте этой возможностью. 650 000 ₽ — существенная сумма, которая поможет закрыть часть ипотеки или сделать ремонт. Главное — правильно оформить документы и знать свои права.
